В гостиничном бизнесе недостаточно просто «держаться на плаву» — нужно планировать рост. Для этого необходим инструмент, который не только фиксирует цели, но и помогает принимать управленческие решения. Речь — о бюджете на следующий год.
Мы собрали ключевые рекомендации от эксперта по инвестициям и операционному управлению Алексея Пряслова о том, как подойти к бюджетированию профессионально и без иллюзий.
С чего начинается бюджет
Первый шаг — определить цель. Что именно вы хотите достичь в следующем году:
- увеличить доход с номера (RevPAR),
- снизить долю затрат в выручке,
- улучшить качество сервиса,
- достичь заданной рентабельности (например, по EBITDA 30–35%)?
Цель влияет на подход к составлению бюджета. Как и в любой системе управления — нет смысла считать, не понимая, к чему вы идёте.
Методы бюджетирования: три подхода
По инфляции
Самый простой способ: прибавляем прогноз инфляции к показателям текущего года. Удобно, но не всегда отражает реальные изменения в операционной модели.
С нуля (Zero-based budgeting)
Каждая статья формируется «с чистого листа». Затратно по времени, но эффективно при реструктуризации или запуске.
На основе драйверов (Driver-based)
Оптимален для отелей с выстроенной аналитикой. Например:
выручка = кол-во номеро-ночей × ADR,
затраты уборки = кол-во уборок × себестоимость комплекта.
Бюджет — не только для финансистов
Бюджет отеля начинается с прогноза по продажам номерного фонда. Именно от этого показателя отталкиваются все остальные службы: F&B, SPA, инженерный отдел и даже HR.
Важно вовлекать руководителей подразделений в процесс — это повышает точность планирования и уровень ответственности за результат.
Бюджет — не просто таблица, а рабочий инструмент. От него напрямую зависят:
- планы закупок и ремонтов,
- стратегия продвижения,
- политика по бонусам для топ-менеджмента.
Во многих отелях выполнение годового бюджета становится основанием для начисления бонуса, который может составлять до 30% годового дохода управленца.
Контроль и пересмотры: бюджет живой?
Бюджет — это стратегическая рамка. Он не пересчитывается ежемесячно, но прогнозы внутри него — да. Это помогает гибко реагировать на реальность: изменить CAPEX-план, отложить или ускорить расходы, перераспределить ресурсы, скорректировать план по доходу.
Автоматизация: без неё — никак
Чем больше данных, тем выше риск потери контроля. Чтобы не утонуть в Excel-файлах, отели всё чаще переходят на специализированные системы учёта.
Например, в HOMS — решении для управленческого учёта в гостиничном бизнесе — все данные автоматически подтягиваются из PMS и ERP, формируются в облаке, и на их основе ежедневно обновляются прогнозы. Это экономит время менеджеров и даёт возможность сосредоточиться на управлении, а не на ручной работе с цифрами.
Вывод
Грамотно составленный бюджет:
- делает отель прозрачным в управлении,
- позволяет выстроить контроль расходов и прогнозов,
- превращает стратегию в понятную финансовую модель.
Это не просто годовой план — это основа для принятия десятков решений в течение сезона.
А значит, лучшее время его составить — до того, как начнётся сезонная гонка.
Реклама. ООО “ПФМ”. ИНН 5009114548
Erid: 2VtzqwSMDy5
